Chercher les meilleurs livrets épargne revient à comparer des produits qui n’ont ni les mêmes règles, ni la même fiscalité, ni le même public. Un classement de taux vieillit en quelques mois, alors que les critères de comparaison restent valables. Voici les caractéristiques de chaque famille de livrets, la manière de lire une offre et les points à vérifier avant d’ouvrir un compte.
Quels sont les livrets réglementés et que permettent-ils ?
| Livret | Plafond de versements | Qui peut l’ouvrir | Particularité |
|---|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € | Tout public, un seul par personne | Une seconde ouverture expose à une amende ; transfert direct impossible depuis 2012 |
| LDDS | 12 000 € | Résidents fiscaux français, un seul par personne | Virement possible depuis un compte à vue d’une autre banque depuis le 1er juillet 2023 |
| LEP | 10 000 € | Sous condition de revenu fiscal de référence | Clôture obligatoire si les plafonds de revenus sont dépassés deux années de suite ; transfert possible |
| Livret jeune | 1 600 € | 12 à 25 ans, un seul par personne | Taux au moins égal à celui du Livret A |
Les intérêts de ces quatre livrets sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, selon service-public.fr. Leurs taux sont proposés par la Banque de France au ministre de l’Économie tous les six mois, à partir d’une formule qui prend en compte les taux interbancaires de la zone euro et l’inflation hors tabac sur douze mois. Le gouvernement peut déroger à la formule en cas de circonstances exceptionnelles, comme il l’a fait pour le LEP en 2026. Pour connaître les taux en vigueur, il faut consulter les pages officielles à jour, car ils évoluent à chaque révision.
Les conditions de revenus du LEP évoluent chaque année : la fiche « Livret d’épargne populaire » de Service-Public indique les plafonds de revenu fiscal de référence selon le nombre de parts. Pour le LEP comme pour le Livret A, recherchez les fiches correspondantes sur service-public.gouv.fr et comparez-les avec les conditions affichées par votre banque, en vérifiant la date de mise à jour.
Livret bancaire ou livret réglementé : quelles différences ?
Un livret bancaire ordinaire, ou compte sur livret, propose un taux fixé par la banque, sans plafond réglementaire, et ses intérêts sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Les livrets réglementés ont un plafond, mais leurs intérêts sont exonérés. Un livret imposé doit donc afficher un taux brut plus élevé pour rapporter le même montant net qu’un livret exonéré : c’est le rendement après impôt qui permet de comparer.
Certaines banques proposent des livrets dits boostés, dont le taux est majoré pendant une durée limitée ou jusqu’à un montant donné. L’article livrets boostés : comment fonctionnent les offres promotionnelles détaille leurs conditions. Le guide du livret épargne en banque en ligne aborde les plafonds et les pièges propres aux établissements en ligne.
Quels critères comparer avant d’ouvrir un livret ?
- Le plafond : au-delà, les versements sont refusés ; pour un livret réglementé, seuls les intérêts peuvent faire dépasser le plafond.
- Le rendement net : taux brut, fiscalité et éventuelle partie promotionnelle du taux.
- La durée de l’offre : un taux majoré limité dans le temps retombe ensuite au taux de base.
- Le calcul des intérêts : sur le Livret A, ils se calculent par quinzaine, les 1er et 16 de chaque mois, si bien qu’un dépôt ne rapporte qu’à partir de la quinzaine suivante.
- La disponibilité : les retraits d’un Livret A sont possibles à tout moment, alors que d’autres produits imposent un délai ou un blocage.
- Les conditions de détention : un seul livret de chaque type par personne, sous peine d’amende pour le Livret A, et des conditions de revenus pour le LEP.
- La protection des dépôts : la garantie couvre les comptes et les livrets jusqu’à 100 000 euros par client et par établissement, avec une indemnisation en sept jours ouvrables au maximum, selon economie.gouv.fr. Le guide sur la garantie des dépôts en détaille le fonctionnement.
Que faire quand le plafond d’un livret est atteint ?
Le livret réglementé plein ne bloque pas l’épargne existante : les intérêts continuent de s’ajouter, mais aucun nouveau dépôt n’est accepté. Les sommes supplémentaires peuvent alors aller vers un autre livret réglementé encore disponible, vers un livret bancaire, ou vers des supports de plus long terme comme le PEL, l’assurance-vie ou le PEA, qui répondent à d’autres objectifs et comportent, pour les derniers, un risque de perte en capital. Une méthode de répartition par horizon figure dans l’article comment optimiser son épargne bancaire, et le changement de banque est traité dans comment transférer son épargne vers une autre banque. Pour un choix personnalisé, un conseiller bancaire ou un conseiller en gestion de patrimoine reste l’interlocuteur adapté.
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Questions fréquentes
Quel est le livret le plus rémunérateur ?
La réponse change à chaque révision des taux et selon la fiscalité. Le LEP bénéficie d’un taux fixé par l’État et d’une exonération d’impôt, mais il est réservé aux foyers sous plafond de revenus. Pour un livret bancaire, il faut comparer le taux après impôt, et non le taux affiché.
Peut-on cumuler Livret A, LDDS et LEP ?
Oui, ces livrets sont cumulables, à raison d’un seul de chaque type par personne. Les plafonds s’additionnent : 22 950 euros sur le Livret A, 12 000 euros sur le LDDS et 10 000 euros sur le LEP, pour les titulaires éligibles.
Qui fixe le taux du Livret A ?
Le ministre de l’Économie fixe le taux sur proposition de la Banque de France, qui calcule une formule tenant compte des taux interbancaires et de l’inflation. Il est révisé les 1er février et 1er août, avec une possibilité de dérogation en cas de circonstances exceptionnelles.
Que se passe-t-il si les revenus dépassent le plafond du LEP ?
Le titulaire peut conserver son LEP si ses revenus repassent sous le plafond l’année suivante. Si les revenus dépassent les plafonds deux années consécutives, le LEP doit être clôturé, d’après service-public.fr.
L’argent d’un livret est-il protégé si la banque fait faillite ?
Oui, dans la limite de 100 000 euros par client et par établissement, pour l’ensemble des comptes et livrets détenus dans la même banque. L’indemnisation intervient sous sept jours ouvrables au maximum.
Sources
- Service-public.gouv.fr — fiches Livret A, LDDS, LEP, livret jeune et comparatif des comptes et livrets d’épargne : plafonds, fiscalité, règles de détention
- Service-public.gouv.fr (actualités) — mode de fixation et dates de révision des taux du Livret A et du LEP
- Economie.gouv.fr — garantie des dépôts : plafond et délai d’indemnisation
- Service-Public.fr : Livret A — règles du Livret A (plafond, taux, détention)
- Service-Public.fr : Livret d’épargne populaire (LEP) — conditions et fonctionnement du LEP
- Service-Public.fr : comptes et livrets d’épargne, quelles différences ? — différences entre comptes et livrets d’épargne
Article informatif ne constituant pas un conseil financier, juridique ou fiscal personnalisé. Les offres, frais et conditions évoluent : vérifiez les informations officielles et à jour de chaque établissement avant toute décision.