Le PEL et le CEL se ressemblent par leur finalité, préparer un projet immobilier, mais leurs règles diffèrent sur la durée, la disponibilité des fonds, le plafond et le prêt associé. Les chiffres ci-dessous proviennent des pages de l’administration (economie.gouv.fr), mises à jour en 2026.
Comment fonctionne un PEL ?
Toute personne peut ouvrir un PEL, sans condition d’âge, de nationalité ou de résidence, mais il n’est pas possible d’en détenir plusieurs. Les principales règles sont les suivantes :
- Ouverture : versement initial d’au moins 225 €.
- Versements : au moins 540 € par an, jusqu’à un plafond de 61 200 € (les intérêts capitalisés peuvent le dépasser).
- Taux : fixé à l’ouverture et valable pendant toute la durée du plan. Le barème dépend de l’année d’ouverture et figure sur economie.gouv.fr.
- Durée : 4 ans minimum. Un retrait avant 4 ans entraîne la clôture du plan et peut faire perdre les droits à prêt. Au-delà de 10 ans, les versements ne sont plus possibles, mais les intérêts continuent d’être générés pendant 5 ans.
- Prime d’État : réservée aux plans souscrits avant le 1er janvier 2018, elle n’est plus accordée aux nouveaux souscripteurs.
Comment fonctionne un CEL ?
Le CEL est limité à un compte par personne, et il peut être détenu en même temps qu’un PEL. Ses règles sont plus souples :
- Ouverture : versement initial d’au moins 300 € ; ensuite, au moins 75 € par versement.
- Plafond : 15 300 €, hors intérêts capitalisés.
- Taux : fixé par l’État et modifiable, contrairement au PEL. Les intérêts sont calculés les 1er et 16 de chaque mois.
- Disponibilité : l’argent peut être retiré à tout moment, sans durée minimale imposée.
Quelles différences entre PEL et CEL ?
| Critère | PEL | CEL |
|---|---|---|
| Versement initial | 225 € minimum | 300 € minimum |
| Versements suivants | 540 € minimum par an | 75 € minimum par versement |
| Plafond | 61 200 € (hors intérêts) | 15 300 € (hors intérêts) |
| Taux | Fixé à l’ouverture, stable | Fixé par l’État, révisable |
| Durée | 4 ans minimum ; versements possibles jusqu’à 10 ans | Aucune durée minimale |
| Retrait des fonds | Avant 4 ans : clôture du plan | À tout moment |
| Prêt associé | Plan ouvert depuis au moins 4 ans ; jusqu’à 92 000 € | Compte ouvert depuis au moins 18 mois ; jusqu’à 23 000 € |
| Nombre par personne | Un seul | Un seul |
Comment fonctionne le prêt épargne logement ?
Le prêt épargne logement est un crédit immobilier dont les conditions découlent de l’épargne constituée. Ses règles principales :
- Le plan doit avoir au moins 4 ans pour le PEL, le compte au moins 18 mois pour le CEL.
- Le montant et la durée dépendent des droits à prêt, calculés à partir des intérêts acquis, et ne peuvent pas dépasser 92 000 € pour un PEL, 23 000 € pour un CEL. Si un PEL et un CEL sont détenus, le total plafonne à 92 000 €.
- Un PEL ne donne droit qu’à un seul prêt, dont la durée va de 2 à 15 ans selon le plan.
- Le prêt finance l’achat ou la construction de la résidence principale, ou des travaux d’extension ou d’amélioration de celle-ci.
Un prêt épargne logement n’est pas forcément moins cher qu’un crédit immobilier classique. Comparez son taux et son coût total avec les offres du marché, notamment le TAEG, et mesurez l’impact sur votre taux d’endettement (voir le calcul du taux d’endettement). Les prêts aidés pour l’immobilier sont une autre piste à examiner. Un emprunt engage et doit être remboursé.
Quelle fiscalité s’applique aux intérêts ?
Pour les PEL et CEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % selon economie.gouv.fr (12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux). Un CEL ouvert avant 2018 est exonéré d’impôt sur le revenu, mais pas de prélèvements sociaux. Les intérêts doivent figurer dans la déclaration de revenus. La hausse de la CSG décidée pour 2026 sur une partie des revenus du capital a épargné le PEL et le CEL, d’après La finance pour tous. Pour une vue d’ensemble, consultez notre article sur la fiscalité de l’épargne bancaire.
Quels avantages et quelles limites ?
Avantages
- Un PEL offre un taux connu dès l’ouverture, indépendant des révisions ultérieures.
- Un CEL laisse l’épargne disponible, sans versement régulier obligatoire.
- Les deux produits ouvrent des droits à un prêt pour la résidence principale.
Limites
- Le PEL immobilise l’argent au moins 4 ans et exige des versements réguliers.
- Les plafonds sont limités : 15 300 € pour le CEL, 61 200 € pour le PEL.
- Le taux d’un CEL peut changer, celui d’un PEL ne s’adapte pas aux hausses de marché ultérieures.
- La prime d’État n’existe plus pour les nouveaux plans et les intérêts sont fiscalisés.
- Un seul PEL et un seul CEL par personne.
Avant d’ouvrir un PEL ou un CEL, comparez-les avec les livrets réglementés et les autres supports présentés dans notre guide du livret d’épargne en banque en ligne et dans l’article sur les comptes à terme. Un conseiller bancaire ou un conseiller en gestion de patrimoine peut préciser la situation de chacun.
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Questions fréquentes
Peut-on retirer l’argent d’un PEL avant 4 ans ?
Oui, mais le retrait entraîne la clôture du plan. Les droits à prêt peuvent alors être perdus.
Peut-on avoir un PEL et un CEL en même temps ?
Oui. Une personne peut détenir un PEL et un CEL, y compris dans la même banque, mais pas plusieurs PEL ni plusieurs CEL. Les droits à prêt des deux produits sont cumulables dans la limite de 92 000 €.
La prime d’État existe-t-elle encore ?
Pas pour les nouveaux plans. Seuls les PEL souscrits avant le 1er janvier 2018 peuvent en bénéficier.
Que devient un PEL après 10 ans ?
Les versements ne sont plus possibles. Les intérêts continuent toutefois d’être générés pendant 5 ans supplémentaires.
Le taux d’un PEL peut-il changer ?
Non, le taux est fixé à l’ouverture et s’applique pendant toute la durée du plan. Celui d’un CEL peut être modifié par l’État.
Sources
- economie.gouv.fr (Bercy Infos), fiches PEL — plafond, versements, durée, taux, prêt, prime d’État, fiscalité du plan d’épargne logement
- economie.gouv.fr (Bercy Infos), fiche CEL — plafond, versements, taux, droit à prêt et fiscalité du compte épargne logement
- La finance pour tous — note sur la hausse de la CSG 2026 et les placements concernés ou non
- Service-Public.fr : comptes et livrets d’épargne, quelles différences ? — différences entre comptes et livrets d’épargne
Article informatif ne constituant pas un conseil financier, juridique ou fiscal personnalisé. Les offres, frais et conditions évoluent : vérifiez les informations officielles et à jour de chaque établissement avant toute décision.