Plutôt que de suivre un effet de mode, il est plus utile de comprendre ce qui fait évoluer l’épargne bancaire : le calcul des taux, la fiscalité, les produits dédiés à la transition écologique. Cet article fait le point sur ces trois leviers et sur la manière de lire une offre. Les tendances de l’épargne bancaire concernent surtout des règles, pas des promesses de rendement.
Comment évoluent les taux des livrets réglementés ?
Les taux du Livret A, du LDDS et du LEP sont fixés par l’État. La Banque de France effectue chaque semestre le calcul prévu par la formule légale, puis transmet sa recommandation au ministre de l’Économie. Cette formule combine l’inflation (indice des prix hors tabac) et le taux interbancaire à court terme €STR ; les révisions interviennent en février et en août. Le taux peut donc baisser comme monter d’un semestre à l’autre.
Le résultat de la formule n’est pas toujours appliqué tel quel : en juillet 2026, le gouverneur de la Banque de France a proposé de maintenir le LEP au-dessus du résultat de la formule, afin d’amortir l’évolution de son taux. Pour connaître le taux en vigueur, consultez service-public.gouv.fr ou la brochure de votre banque.
| Livret | Plafond | Conditions à connaître | Fiscalité des intérêts |
|---|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € pour un particulier | Un seul par personne, sans condition d’âge ni de nationalité | Exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux |
| LDDS | 12 000 € | Domicile fiscal en France, un seul par personne | Exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux |
| LEP | 10 000 € | Domicile fiscal en France et revenus sous un plafond fixé chaque année, un seul par personne | Exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux |
Pour le détail de ces livrets et des pièges à éviter, voir notre guide du livret d’épargne en banque en ligne.
Qu’a changé la hausse de la CSG sur les revenus du capital ?
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a relevé la CSG de 9,2 % à 10,6 % sur une partie des revenus du capital. Les prélèvements sociaux passent ainsi de 17,2 % à 18,6 % et le prélèvement forfaitaire unique de 30 % à 31,4 %, selon La finance pour tous. Le texte n’a pas touché tous les produits de la même façon :
| Produit | Traitement indiqué par La finance pour tous |
|---|---|
| Livrets bancaires fiscalisés (non réglementés) | Concernés par le taux de CSG relevé |
| PER individuel, épargne salariale | Concernés par le taux de CSG relevé |
| Assurance-vie | Maintenue au taux antérieur de 9,2 % |
| PEL et CEL | Maintenus au taux antérieur de 9,2 % |
| Livret A, LDDS, LEP | Intérêts exonérés (règle inchangée) |
Cette répartition évolue avec la loi : la situation de chaque contrat dépend de sa date d’ouverture et de son régime, à vérifier sur impots.gouv.fr. Notre article sur la fiscalité de l’épargne bancaire détaille les mécanismes. Pour les règles propres à l’épargne logement, voir l’article sur le PEL et le CEL.
Comment l’épargne durable s’organise-t-elle ?
Deux labels publics servent de repère : le label ISR (investissement socialement responsable), qui identifie des fonds intégrant des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance, et le label Greenfin, centré sur la finance verte. Un label atteste d’une démarche, pas d’un rendement : les résultats d’un fonds labellisé restent soumis aux marchés, avec un risque de perte en capital.
Un produit dédié existe depuis le 1er juillet 2024 : le plan d’épargne avenir climat (PEAC), réservé aux moins de 21 ans résidant en France. Il n’accepte que des titres labellisés ISR ou Greenfin, finançant la transition écologique, et bénéficie d’un régime fiscal favorable sous conditions. Renseignez-vous sur ses frais et ses conditions de blocage avant toute souscription. Pour aller plus loin sur ce thème, voir l’épargne verte.
Comment lire une offre d’épargne aujourd’hui ?
Quatre questions permettent de comparer des produits très différents :
- Nature du taux : réglementé et révisé deux fois par an (livrets réglementés), fixé à l’ouverture (PEL) ou défini par la banque (livrets non réglementés).
- Disponibilité : retrait libre, blocage de quelques années ou clôture en cas de retrait anticipé (PEL avant 4 ans).
- Fiscalité : exonération, prélèvement forfaitaire unique ou régime propre au contrat, avec les taux de CSG ci-dessus.
- Risque et protection : les dépôts bancaires relèvent de la garantie des dépôts (voir notre guide sur la garantie des dépôts), alors que les unités de compte n’offrent ni capital ni rendement garantis.
Ces repères évitent aussi plusieurs écueils, détaillés dans l’article sur les erreurs à éviter avec son épargne bancaire. Pour un choix adapté à une situation précise, un conseiller bancaire ou un conseiller en gestion de patrimoine reste l’interlocuteur indiqué.
À lire aussi
Questions fréquentes
Le taux du Livret A peut-il baisser ?
Oui. Il est recalculé chaque semestre à partir de la formule légale, qui combine inflation et taux interbancaire, puis fixé par l’État. Il peut donc être relevé ou abaissé en février et en août.
Les intérêts du Livret A sont-ils imposés ?
Non. Les intérêts du Livret A, du LDDS et du LEP sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Les livrets bancaires non réglementés, eux, sont fiscalisés.
La hausse de la CSG touche-t-elle l’assurance-vie ?
D’après La finance pour tous, les contrats d’assurance-vie restent au taux de CSG antérieur de 9,2 %. Le traitement exact dépend du contrat : vérifiez sur impots.gouv.fr ou auprès de l’assureur.
À qui s’adresse le plan d’épargne avenir climat ?
Aux personnes de moins de 21 ans résidant en France, une seule fois par personne. Le plan n’investit que dans des titres labellisés ISR ou Greenfin, avec un capital non garanti.
Un fonds labellisé ISR est-il sans risque ?
Non. Le label ISR atteste de la prise en compte de critères environnementaux, sociaux et de gouvernance, pas d’une protection du capital ni d’un rendement garanti.
Sources
- Banque de France — communiqué du 15 juillet 2026 sur la proposition de taux du Livret A et du LEP : formule, calcul semestriel, maintien du LEP
- service-public.gouv.fr — fiches Livret A, LDDS et LEP : plafonds, conditions, exonération fiscale
- La finance pour tous — hausse de la CSG 2026 et produits concernés ; labels ISR et Greenfin
- economie.gouv.fr — fiche Plan d’épargne avenir climat : public, supports éligibles
- Service-Public.fr : Livret A — règles du Livret A (plafond, taux, détention)
- Service-Public.fr : Livret d’épargne populaire (LEP) — conditions et fonctionnement du LEP
- Service-Public.fr : comptes et livrets d’épargne, quelles différences ? — différences entre comptes et livrets d’épargne
- AMF Protect Épargne : questions fréquentes — informations de l’AMF pour les épargnants
Article informatif ne constituant pas un conseil financier, juridique ou fiscal personnalisé. Les offres, frais et conditions évoluent : vérifiez les informations officielles et à jour de chaque établissement avant toute décision.